{"id":3805,"date":"2023-07-21T21:12:06","date_gmt":"2023-07-21T21:12:06","guid":{"rendered":"https:\/\/dartmouth.unitridigital.com.br\/corporate-transparency-act-eua-de-janeiro-de-2021\/"},"modified":"2025-07-30T16:57:20","modified_gmt":"2025-07-30T16:57:20","slug":"corporate-transparency-act-eua-de-janeiro-de-2021","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/dartmouth.unitridigital.com.br\/es\/corporate-transparency-act-eua-de-janeiro-de-2021\/","title":{"rendered":"LEY SOBRE LA TRANSPARENCIA DE ENTIDADES CORPORATIVAS \u2013 ENERO DE 2021"},"content":{"rendered":"<p>Las entidades estadounidenses de propiedad cerrada y ciertas empresas extranjeras que operan en EE.UU. deber\u00e1n reportar informaci\u00f3n al Departamento del Tesoro de EE.UU. (FinCen) sobre los Beneficiarios Finales de sociedades holding o \u00abshell companies\u00bb, o empresas con menos de 20 empleados. Esta legislaci\u00f3n tiene como objetivo disuadir el lavado de dinero, el terrorismo y otras actividades il\u00edcitas, as\u00ed como permitir la cooperaci\u00f3n internacional.<\/p>\n<p><strong>Marco y Frecuencia de Reporte:<\/strong><\/p>\n<p>A la espera de una reglamentaci\u00f3n adicional, el reporte para las entidades existentes comenzar\u00e1 en 2022. Las nuevas incorporaciones comenzar\u00e1n a reportar la titularidad efectiva durante 2021. La informaci\u00f3n ser\u00e1 recopilada, muy probablemente de forma electr\u00f3nica, por el Departamento del Tesoro (FinCen). Se espera que los procedimientos sean similares a los reportes FBAR.<\/p>\n<p><strong>Beneficiarios finales seg\u00fan lo definido en la ley:<\/strong><\/p>\n<ul>\n<li>El t\u00e9rmino implica rastrear una cadena de entidades hasta los beneficiarios finales de los propietarios de la entidad.<\/li>\n<li>Se refiere a una persona f\u00edsica que, directa o indirectamente, mediante cualquier contrato, acuerdo, entendimiento, relaci\u00f3n u otro medio:\n<ul>\n<li>Posee el veinticinco por ciento (25%) o m\u00e1s de los intereses patrimoniales de la empresa en cuesti\u00f3n (por ejemplo, participaci\u00f3n en una LLC o acciones de una corporaci\u00f3n)<\/li>\n<li>Ejerce \u00abcontrol sustancial\u00bb sobre la empresa en cuesti\u00f3n<\/li>\n<\/ul>\n<\/li>\n<\/ul>\n<p><strong>\u00bfQui\u00e9n podr\u00e1 acceder a la informaci\u00f3n?<\/strong><\/p>\n<ul>\n<li>Autoridades federales de EE.UU.<\/li>\n<li>Agencias gubernamentales estadounidenses a solicitud de autoridades extranjeras<\/li>\n<li>No se contempla el intercambio autom\u00e1tico de informaci\u00f3n en esta legislaci\u00f3n.<\/li>\n<\/ul>\n<p><strong>\u00bfQu\u00e9 se reportar\u00e1?<\/strong><\/p>\n<ul>\n<li>Nombre legal completo<\/li>\n<li>Fecha de nacimiento<\/li>\n<li>Direcci\u00f3n residencial o comercial actual<\/li>\n<li>N\u00famero identificador \u00fanico proveniente de un documento de identificaci\u00f3n aceptable (por ejemplo, pasaporte o documento de identidad emitido por el gobierno)<\/li>\n<\/ul>\n<p><strong>Sanciones por incumplimiento:<\/strong> las violaciones de reporte incluyen multas de $500 por d\u00eda, hasta un m\u00e1ximo de $10,000, y hasta dos a\u00f1os de prisi\u00f3n.<\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"<p>Las entidades estadounidenses de propiedad cerrada y ciertas empresas extranjeras que operan en EE.UU. deber\u00e1n reportar informaci\u00f3n al Departamento del Tesoro de EE.UU. 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